متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک: آپ کی مالیاتی دنیا کا محافظ
1 مئی، 2025
لنک کاپی کریں
ذرائع
39
متن میں ذرائع دکھائیں
Pwstg02 Blob Core Windows
Centralbank
Documents1 Worldbank
Adro Gov
Elibrary Imf
Wearehubpay
Documents1 Worldbank
Centralbank
Wam
Globaldata
English News
Bizvibez
Onesafe
Fastcompanyme
Gulfbusiness
Gulfbusiness
U
Bis
Fastcompanyme
Thenationalnews
Globaltimes
Emiratesislamic
Dhanguard
Kingsburyandpartners
Investindubai Gov
Thenationalnews
Tradingeconomics
Bankfab
Arnifi
Acuma
Genzone
Sothebysrealty
Blog Remitly
Data Worldbank
Bankfab
Your Fitch
Wam
Scispace
Intlsecurities
کیا آپ نے کبھی سوچا ہے کہ متحدہ عرب امارات کی ہلچل سے بھرپور مالیاتی دنیا کو کون رواں دواں رکھتا ہے؟ ملئے متحدہ عرب امارات کے مرکزی بینک، یا CBUAE سے – جو ملک کے مضبوط مالیاتی شعبے کا سنگ بنیاد ہے 
[4]
[12]
[18]
[20]
[35]۔ اسے ہمیشہ CBUAE نہیں کہا جاتا تھا؛ اس نے 1973 میں UAE کرنسی بورڈ کے طور پر زندگی کا آغاز کیا، اس سے پہلے کہ یہ 1980 میں یونین قانون نمبر (10) کے تحت ایک مکمل مرکزی بینک میں تبدیل ہو گیا [4][12][18][20][35]۔ اسے ایک ایسے محافظ کے طور پر سمجھیں جو تیزی سے بڑھتی ہوئی معیشت کی ضروریات کو پورا کرنے کے لیے تیار ہو رہا ہے 
[16][20]۔ حال ہی میں، وفاقی قانون نمبر 14 برائے 2018 نے اس کے اختیارات اور ذمہ داریوں کو نمایاں طور پر اپ ڈیٹ کیا ہے 
[7][12][16]
[21]
[22]۔ اس کے مرکز میں، CBUAE کا مشن واضح ہے: مالیاتی اور مالی استحکام کو برقرار رکھنا، مالیاتی نظام کو موثر اور لچکدار طریقے سے چلانا یقینی بنانا، اور اہم بات یہ کہ آپ اور میرے جیسے صارفین کا تحفظ کرنا [7][12][16][21][22]۔ آئیے دیکھتے ہیں کہ CBUAE اصل میں کیا کرتا ہے اور یہ کیوں اہم ہے۔
CBUAE کے بنیادی مقاصد اور وژن
تو، CBUAE کو روزمرہ کیا چیز چلاتی ہے؟ اس کے بنیادی مقاصد قانونی طور پر متعین اور حکمت عملی پر مبنی ہیں 
[17][35]۔ بنیادی طور پر، یہ قومی کرنسی، UAE درہم، کو مستحکم اور قابل اعتماد رکھنے کے لیے کام کرتا ہے [17][35]۔ یہ پورے مالیاتی نظام کو جھٹکوں سے بچانے اور ملک کے زرمبادلہ کے ذخائر کو دانشمندی سے منظم کرنے میں بھی اہم کردار ادا کرتا ہے [17][35]۔ CBUAE صرف ایک اچھا کام کرنے کا ارادہ نہیں رکھتا؛ اس کا وژن پرجوش ہے – عالمی سطح پر سرفہرست مرکزی بینکوں میں شمار ہونا، عالمی سطح پر متحدہ عرب امارات کی مسابقت کو بڑھانا [7]۔ ان سب کی نگرانی ایک بورڈ آف ڈائریکٹرز کرتا ہے، جو ان اہم اہداف کو حاصل کرنے کے لیے بینک کو چلانے کے لیے ضروری اختیارات سے لیس ہے 
[32]۔
پہلا ستون: ریگولیٹری گیٹ کیپر اور سپروائزر
CBUAE کو متحدہ عرب امارات میں زیادہ تر مالیاتی کھلاڑیوں کے لیے مرکزی ریفری کے طور پر سمجھیں 
[5]
[6][12][22]۔ اگر کوئی ادارہ پیسے سے متعلق معاملات کرتا ہے – چاہے وہ بینک ہو (روایتی یا اسلامی)، فنانس کمپنی، ایکسچینج ہاؤس، انشورنس فراہم کنندہ، یا ادائیگی کی خدمت – امکان ہے کہ CBUAE اس کا بنیادی ریگولیٹر ہے [4][5][12][20]
[33]۔ واحد بڑی مستثنیات وہ ادارے ہیں جو صرف مالیاتی فری زونز جیسے DIFC یا ADGM کے اندر کام کرتے ہیں، جن کے اپنے ریگولیٹری ادارے ہیں [5][6][12][22]۔ یہاں CBUAE کا مقصد تین گنا ہے: نظام کو درست رکھنا، جمع کنندگان کے پیسے اور صارفین کے مفادات کا تحفظ کرنا، اور اس بات کو یقینی بنانا کہ ہر کوئی بین الاقوامی قوانین کے مطابق کھیلے [6][7][16][20]۔
CBUAE یہ کیسے حاصل کرتا ہے؟ کئی اہم افعال کے ذریعے۔ سب سے پہلے لائسنسنگ ہے۔ سیدھے الفاظ میں، کوئی بھی متحدہ عرب امارات میں یا وہاں سے مالیاتی خدمات پیش نہیں کر سکتا جب تک کہ اسے CBUAE کی منظوری – ایک لائسنس – نہ مل جائے 
[36][20]۔ یہ صرف مالیاتی مصنوعات کی تشہیر پر بھی لاگو ہوتا ہے [36]۔ یہ ایک سخت گیٹ کیپنگ کا عمل ہے جس میں درخواستیں، جائزے، اور بعض اوقات حتمی منظوری سے پہلے 'اصولی' منظوری شامل ہوتی ہے 
[34][35]۔ ملکیت کے بارے میں بھی قوانین ہیں؛ مثال کے طور پر، بینکوں کو عام طور پر کم از کم 60% متحدہ عرب امارات کی ملکیت کی ضرورت ہوتی ہے [36]۔
لائسنس ملنے کے بعد، اداروں کو اکیلا نہیں چھوڑا جاتا۔ CBUAE مسلسل نگرانی اور معائنہ کرتا ہے [4][16][22]۔ اس کی ٹیمیں، خاص طور پر بینکنگ سپرویژن اینڈ ایگزامینیشن ڈیپارٹمنٹ (جس کی دبئی میں بڑی موجودگی ہے جہاں بہت سے بینکوں کے ہیڈ کوارٹر ہیں)، مسلسل تعمیل کی نگرانی کرتی ہیں [4][18]۔ وہ مالی صحت، رسک مینجمنٹ، اور تمام ضوابط کی پابندی کی جانچ پڑتال کے لیے سائٹ پر دورے اور آڈٹ کرتے ہیں 
[14][16]
[39]۔ یہ اختیارات وسیع ہیں، یہاں تک کہ مشتبہ غیر لائسنس یافتہ کارروائیوں کے معائنے کی بھی اجازت دیتے ہیں [36]۔ یہ نگرانی رسک پر مبنی ہے، یعنی ان شعبوں پر زیادہ توجہ دی جاتی ہے جو ممکنہ طور پر زیادہ خطرات پیش کرتے ہیں [16]۔
CBUAE قوانین بھی بناتا ہے (ریگولیشن اور معیارات) [6][17][32]۔ یہ ایک تفصیلی فریم ورک بناتا ہے جس میں بینکوں کو کتنا سرمایہ رکھنا چاہیے، لیکویڈیٹی اور رسک کا انتظام، منی لانڈرنگ (AML) اور دہشت گردی کی مالی معاونت (CFT) کی روک تھام، اسلامی مالیات کے لیے شریعہ کی تعمیل کو یقینی بنانا، اور صارفین کا تحفظ شامل ہے [6][7]
[8]
[10][32]۔ ان قوانین کا مقصد وضاحت، استحکام، اور عالمی معیارات جیسے Basel Committee اور FATF کے ساتھ ہم آہنگی ہے 
[1][6][10][20]۔ کوئی خاص اصول تلاش کرنے کی ضرورت ہے؟ CBUAE رول بک عوامی وسائل کے لیے جانے کا ذریعہ ہے [12]۔
آخر میں، اگر قوانین توڑے جاتے ہیں، تو CBUAE کے پاس مضبوط نفاذ اور سزاؤں کے اختیارات ہیں، جنہیں 2018 کے قانون کے ذریعے نمایاں طور پر بڑھایا گیا ہے [5]
[11][21]۔ یہ مختلف پابندیاں عائد کر سکتا ہے، آپریشنل پابندیوں اور بھاری جرمانے سے لے کر، سنگین صورتوں میں، لائسنس کو مکمل طور پر واپس لینے تک [5][11][21][39]۔ کچھ جرائم قید کا باعث بھی بن سکتے ہیں [39]۔ CBUAE نے دکھایا ہے کہ وہ سنجیدہ ہے، خاص طور پر AML تعمیل پر، جب ضروری ہو تو بڑے جرمانے عائد کرتا ہے اور لائسنس منسوخ کرتا ہے [14][39]۔ انصاف کو یقینی بنانے کے لیے، CBUAE کے فیصلوں کے خلاف چیلنجوں کا جائزہ لینے کے لیے ایک آزاد شکایات اور اپیل کمیٹی موجود ہے [11][36][39]۔
دوسرا ستون: مانیٹری پالیسی کو چلانا اور مالی استحکام کو یقینی بنانا
انفرادی کھلاڑیوں کو ریگولیٹ کرنے کے علاوہ، CBUAE کے پاس متحدہ عرب امارات کے مجموعی مالیاتی ماحول کو منظم کرنے اور پورے مالیاتی نظام کے استحکام کی حفاظت کا اہم کام ہے 
[3][7][12][14][16]۔ یہ دوہری ذمہ داریاں پائیدار اقتصادی ترقی اور متحدہ عرب امارات کے مالیاتی شعبے میں اعتماد کو بلند رکھنے کے لیے اہم ہیں [7][20][35]۔ آئیے دیکھتے ہیں کہ یہ ملک کی رقم کی فراہمی کو کیسے منظم کرتا ہے اور نظام کی حفاظت کرتا ہے۔
جب متحدہ عرب امارات کی رقم کا انتظام (مانیٹری پالیسی) کی بات آتی ہے، تو بنیادی مقصد استحکام ہے [3][7][12][14][16]۔ CBUAE اسے حاصل کرنے کے لیے اپنے درہم مانیٹری فریم ورک کا استعمال کرتا ہے [3]۔ یہاں ایک اہم عنصر UAE درہم کا امریکی ڈالر سے منسلک ہونا ہے، جو 2003 سے طے شدہ ہے [18]۔ اس کا مطلب ہے کہ CBUAE کے پالیسی فیصلے اکثر امریکی فیڈرل ریزرو کے ساتھ قدم بہ قدم چلتے ہیں 
[31]
[28]۔ CBUAE بورڈ اور اس کی مانیٹری اینڈ ریزرو کمیٹی حتمی فیصلے کرتی ہے [3][18]۔
CBUAE کون سے اوزار استعمال کرتا ہے؟
•
اوپن مارکیٹ آپریشنز (OMOs): CBUAE بینکنگ سسٹم میں لیکویڈیٹی کو ٹھیک کرنے کے لیے OMOs کا استعمال کرتا ہے، M-Bills (2021 میں متعارف کرائے گئے) جیسی سیکیورٹیز خریدتا یا فروخت کرتا ہے تاکہ انٹربینک ریٹس کو بیس ریٹ کے قریب رکھا جا سکے [3][28]۔ یہ آپریشنز مقامی قرضوں کی مارکیٹ کو ترقی دینے میں بھی مدد کرتے ہیں [3][28]۔
•
قانونی ریزرو ضروریات (SRR): بینکوں کو اپنی جمع شدہ رقم کا ایک خاص فیصد CBUAE کے پاس بطور ریزرو رکھنا ہوتا ہے [3]
[29]۔ اگرچہ CBUAE قرض دینے کی صلاحیت کو متاثر کرنے کے لیے اس تناسب کو ایڈجسٹ کر سکتا ہے، لیکن اب یہ مارکیٹ پر مبنی اوزاروں کے مقابلے میں کم کثرت سے استعمال ہوتا ہے، حالانکہ COVID-19 بحران کے دوران لیکویڈیٹی کی حمایت کے لیے ایڈجسٹمنٹ کی گئی تھیں 
[13]
[25][29]۔
روزمرہ کی رقم کی فراہمی کے انتظام سے الگ نظام کی حفاظت (مالی استحکام) کا مینڈیٹ ہے 
[2][7][17]۔ اس میں بڑی تصویر کو دیکھنا شامل ہے – ان خطرات کی نشاندہی کرنا اور انہیں کم کرنا جو پورے مالیاتی نظام کو غیر مستحکم کر سکتے ہیں اور معیشت کو نقصان پہنچا سکتے ہیں [2][20]
[23]۔ CBUAE کا فنانشل اسٹیبلٹی ڈیپارٹمنٹ (FSD) اس چارج کی قیادت کرتا ہے [2]۔ وہ باقاعدگی سے رسک اسیسمنٹ کرتے ہیں، سسٹم کی لچک پیدا کرنے کے لیے میکرو پروڈینشل پالیسیوں کا استعمال کرتے ہیں، اور یہ دیکھنے کے لیے اسٹریس ٹیسٹ کرتے ہیں کہ بینک کساد بازاری یا مارکیٹ کریش جیسے شدید جھٹکوں سے کیسے نمٹیں گے [2]
[37][28]۔ حوصلہ افزا بات یہ ہے کہ حالیہ ٹیسٹوں سے پتہ چلتا ہے کہ متحدہ عرب امارات کا بینکنگ سسٹم مضبوط ہے، اور موسمیاتی خطرہ اب تجزیے کا حصہ ہے [37][28]۔
FSD ممکنہ بحرانوں کے لیے بھی تیاری کرتا ہے، جس میں وبائی مرض کے دوران فعال کیے گئے فریم ورک (جس کی وجہ سے TESS سپورٹ اسکیم شروع ہوئی) جیسے فریم ورک موجود ہیں [2][23]۔ شفافیت کلیدی حیثیت رکھتی ہے، اور CBUAE سالانہ فنانشل اسٹیبلٹی رپورٹ (FSR) شائع کرتا ہے جس میں اس کے جائزوں اور نتائج کی تفصیل ہوتی ہے [2]
[15][37]۔ ایک وقف شدہ فنانشل اسٹیبلٹی پالیسی کمیٹی (FSPC) ان کوششوں کی نگرانی کرتی ہے، اس بات کو یقینی بناتی ہے کہ نظام مستحکم رہے اور چیلنجوں کے لیے تیار رہے [2]۔ ان کوششوں کی بدولت، متحدہ عرب امارات کا بینکنگ سیکٹر عام طور پر مضبوط سرمائے کی سطح، منافع بخشی، اور لیکویڈیٹی کو برقرار رکھتا ہے 
[19][37][28]۔
تیسرا ستون: صارفین کے تحفظ کی حمایت
متحدہ عرب امارات میں بینک یا مالیاتی خدمات استعمال کر رہے ہیں؟ CBUAE فعال طور پر اس بات کو یقینی بنانے کے لیے کام کر رہا ہے کہ آپ کے ساتھ منصفانہ سلوک کیا جائے اور آپ کے مفادات کا تحفظ کیا جائے [7][16][20]
[26][17]۔ یہ صرف ایک اچھی چیز نہیں ہے؛ یہ 2018 کے قانون کے تحت CBUAE کو دیا گیا ایک مخصوص قانونی مینڈیٹ ہے [7][26][17]۔ اسے عملی جامہ پہنانے کے لیے، CBUAE نے 2020 کے آخر میں جامع کنزیومر پروٹیکشن ریگولیشن اور اس کے ساتھ معیارات (CPS) متعارف کروائے 
[24]
[27]
[30][33]۔ آپ یہ قوانین CBUAE رول بک میں عوامی طور پر دستیاب پا سکتے ہیں [12]۔
یہ فریم ورک واضح توقعات متعین کرتا ہے کہ تمام لائسنس یافتہ مالیاتی اداروں (LFIs) – بینک، فنانس کمپنیاں، وغیرہ – کو صارفین کے ساتھ معاملات کرتے وقت کیسا برتاؤ کرنا چاہیے [24][26][27][33]۔ بنیادی اصول؟ منصفانہ سلوک، شفافیت، غلط استعمال سے تحفظ، اور اگر کچھ غلط ہو جائے تو شکایات کو حل کرنے کے موثر طریقوں تک رسائی 
[9][26][33]۔ تو، ان CBUAE قوانین کے تحت آپ کے کلیدی حقوق کیا ہیں؟
آپ کو واضح معلومات (انکشاف اور شفافیت) کا حق ہے۔ LFIs کو آپ کو اپنی مصنوعات اور خدمات کے بارے میں واضح، مکمل، بروقت، اور آسانی سے سمجھ میں آنے والی تفصیلات فراہم کرنی چاہئیں [9][24][26]۔ اس میں تمام شرائط و ضوابط، خطرات، فوائد، اور خاص طور پر تمام فیسیں اور چارجز (جیسے قرضوں کے لیے APR) شامل ہیں [9][24]۔ یہ معلومات عربی اور انگریزی میں، تمام چینلز (برانچ، آن لائن، ایپ) پر دستیاب ہونی چاہئیں، اور آپ کو معاہدوں کی کاپیاں ان کا جائزہ لینے کے لیے کافی وقت کے ساتھ ملنی چاہئیں [24]۔ عام طور پر انہیں یہ بھی بتانا ہوتا ہے کہ اگر وہ آپ کی درخواست مسترد کرتے ہیں تو کیوں [24]۔
آپ منصفانہ سلوک کے حقدار ہیں۔ اس کا مطلب ہے کہ LFIs کو آپ کو آپ کی صورتحال اور ضروریات کے مطابق مصنوعات پیش کرنی چاہئیں [9]۔ غلط فروخت کے حربے، امتیازی سلوک، اور فراہم کنندگان کو تبدیل کرنے میں غیر معقول رکاوٹیں ممنوع ہیں [26]۔ انہیں ذمہ دارانہ قرض دینے میں مشغول ہونا چاہیے، قرض دینے سے پہلے آپ کی ادائیگی کی اہلیت کی جانچ کرنی چاہیے (اکثر Al Etihad Credit Bureau کا استعمال کرتے ہوئے) [9]۔ مزید برآں، آپ کے بارے میں رپورٹ کی گئی کوئی بھی کریڈٹ معلومات درست ہونی چاہیے [26]۔ عملے کو آپ کے بہترین مفاد میں کام کرنے کی تربیت دی جانی چاہیے، اور گمراہ کن یا جارحانہ حربے ممنوع ہیں [26]
[38]۔
آپ کی ڈیٹا پرائیویسی اور سیکیورٹی سب سے اہم ہے۔ LFIs کے پاس آپ کی ذاتی اور مالی معلومات کو غلط استعمال یا غیر مجاز رسائی سے بچانے کے لیے مضبوط نظام ہونے چاہئیں [9][24][26][38]۔ انہیں عام طور پر تیسرے فریق کے ساتھ آپ کا ڈیٹا شیئر کرنے کے لیے آپ کی واضح رضامندی کی ضرورت ہوتی ہے اور انہیں آپ کو مطلع کرنا چاہیے کہ اسے کیسے استعمال کیا جائے گا [9][27]۔ اگر کوئی اہم ڈیٹا کی خلاف ورزی ہوتی ہے جو آپ کو خطرے میں ڈال سکتی ہے، تو انہیں آپ کو اور CBUAE کو فوری طور پر مطلع کرنا چاہیے [26][27]۔ آپ کو ان کے پاس موجود اپنی ذاتی معلومات کو دیکھنے اور درست کرنے کا بھی حق ہے [9]۔
اور اگر آپ کو کوئی مسئلہ ہے؟ آپ کو شکایت کے حل کا حق ہے۔ LFIs کے پاس شکایات سے نمٹنے کے لیے قابل رسائی، منصفانہ، اور بروقت عمل ہونے چاہئیں [9][26][38]۔ انہیں آپ کو بتانا ہوگا کہ شکایت کیسے کرنی ہے اور متوقع ٹائم لائنز کیا ہیں [9][24]۔ اگر آپ ان کے جواب سے ناخوش ہیں، تو آپ کو آگے بڑھنے کا حق ہے [9]۔ اس میں خود CBUAE یا منصوبہ بند آزاد محتسب یونٹ، "Sanadak" شامل ہو سکتا ہے [1][9][30]۔ LFIs کو وسیع تر مسائل کی نشاندہی کرنے کے لیے شکایات کو بھی ٹریک کرنا ہوتا ہے [24][28]۔ اہم بات یہ ہے کہ اس صارف اول ثقافت کو سرایت کرنے کی ذمہ داری سب سے اوپر سے شروع ہوتی ہے، ہر LFI کے بورڈ اور سینئر مینجمنٹ کو جوابدہ ٹھہرایا جاتا ہے [24][38]۔
CBUAE متحدہ عرب امارات کی معیشت میں ایک کثیر جہتی اور بالکل اہم کردار ادا کرتا ہے [2][14][20][35]۔ یہ ایک چوکس ریگولیٹر، مانیٹری پالیسی کا محتاط مینیجر، مالی استحکام کا محافظ، اور صارفین کے حقوق کا چیمپئن کے طور پر کام کرتا ہے [4][7][17][26]۔ اس کا کام مالیاتی نظام میں اعتماد کو برقرار رکھنے، ملک کی پائیدار ترقی کی حمایت کرنے، اور متحدہ عرب امارات کی مجموعی مسابقت کو بڑھانے کے لیے بنیادی ہے [7][14][20][35]۔ جیسے جیسے مالیاتی دنیا ترقی کر رہی ہے، CBUAE ریگولیٹری منظر نامے کو اپناتا رہتا ہے، جدیدیت اور عالمی بہترین طریقوں کو اپناتا ہے [1][11][20]۔ بالآخر، CBUAE کی کوششیں متحدہ عرب امارات میں رہنے، کام کرنے، یا کاروبار کرنے والے ہر شخص پر اثر انداز ہوتی ہیں، جو آج ہم جس استحکام اور خوشحالی کو دیکھتے ہیں اس میں نمایاں طور پر حصہ ڈالتی ہیں [15][19][37][35]۔
مفت آزمائیں