Dubai Banking Rules 2025: Your Key Compliance Guide

闯荡迪拜商海：掌握银行合规，让您的企业乘风破浪

2025年4月28日

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迪拜商业与投资

商业法律与法规

迪拜充满活力的经济对企业来说就像一块磁石，但要想在这里蓬勃发展，就意味着要遵守规则，尤其是在银行业务方面

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。了解阿联酋的银行法规不仅仅是走形式打勾；它对你企业的合法性和成功至关重要

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。作为主要的国际金融中心，阿联酋要求严格遵守全球标准，以维持稳定和信任

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[7]

。本指南为你剖析了核心要素：谁制定规则、像反洗钱 (AML)、最终受益所有人 (UBO) 和经济实质法规 (ESR) 这样的核心合规领域、你的持续责任，以及如果出了问题会怎么样

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。让我们帮你合规。

了解监管格局：谁是规则制定者？

要想搞懂阿联酋的金融法规，就得知道谁说了算。这是一个多层次的体系，本土和特定的金融自由区规则各不相同

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。你可以这样理解：

阿联酋中央银行 (CBUAE) 是本土银行业和保险业的主要监管机构，负责制定货币政策、为机构颁发牌照，以及至关重要地，监督反洗钱工作

。它与保险管理局合并，整合了权力

。然后是证券和商品管理局 (SCA)，负责处理自由区以外的股票市场

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。

在专门的金融自由区内，情况有所不同。迪拜金融服务管理局 (DFSA) 负责管理迪拜国际金融中心 (DIFC)，该中心在许多国际企业熟悉的普通法框架下运作

。类似地，金融服务监管局 (FSRA) 负责监管阿布扎比全球市场 (ADGM)，这是另一个普通法自由区

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。虽然这些区域有自己的规则手册，但像反洗钱这样的关键联邦法律通常普遍适用，以维持国家标准

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。

核心合规支柱 1：AML/CFT 要求

反洗钱 (AML) 和反恐怖主义融资 (CFT) 无疑是阿联酋监管机构的首要任务

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。2018 年联邦法令第 (20) 号，以及 2021 年和 2024 年的最新更新，构成了阿联酋打击金融犯罪的支柱

。银行（持牌金融机构 LFI）和某些非金融企业和专业人士 (DNFBP) 都负有严格的义务

。

以下是银行和企业绝对必须做到的：

•

了解你的客户 (KYC) 和客户尽职调查 (CDD)：在建立关系或进行交易前，核实你打交道对象的身份

。这意味着收集身份证明并了解其业务

。高风险客户，如政治公众人物 (PEP)，需要进行强化尽职调查 (EDD)

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。

•

基于风险的方法：定期评估与客户、产品和地区相关的风险

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。

•

可疑交易报告 (STR)：如果发现任何可疑情况，你必须通过 ‘goAML’ 系统向金融情报机构 (FIU) 报告

。

•

记录保存：将交易和尽职调查的详细记录至少保存五年

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。

•

合规官与培训：任命一名专门的合规官，并确保员工接受培训

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。

•

内部控制：实施稳健的内部政策来管理洗钱/恐怖主义融资风险

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。

•

制裁筛查：根据相关制裁名单检查客户和交易

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。

CBUAE 甚至设立了专门的反洗钱部门 (AMLD) 来监督合规情况

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。阿联酋最近从金融行动特别工作组 (FATF) 的“灰名单”中移除，表明这些努力正在取得成效，但监管重点依然非常严格，尤其是在 2024-27 国家战略下针对网络犯罪和虚拟资产等领域

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。

核心合规支柱 2：最终受益所有人 (UBO) 规则

透明度是关键。阿联酋想知道究竟是谁真正拥有和控制在这里运营的公司，这就是最终受益所有人 (UBO) 规则的用武之地

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。2023 年第 109 号内阁决议列出了相关要求

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。从本质上讲，UBO 是指拥有或控制公司 25% 或以上股份，或通过其他方式发号施令的自然人（而非另一家公司）

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。如果不适用这种情况，则指高级管理人员

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。

你的企业义务很明确：识别你的 UBO，保存最新的登记册，将此信息提交给官方注册机构，告知你的银行，并在发生任何变更后 15 天内通知所有人

。银行需要此 UBO 信息作为其自身客户审查的核心部分

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。弄错这一点可能会导致处罚，所以务必跟进

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。

核心合规支柱 3：经济实质法规 (ESR)

如果你的企业从事某些“相关活动”，如银行业、保险业或投资基金管理，你需要了解经济实质法规 (ESR)

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。目标很简单：确保公司不仅仅是空壳实体，而是在阿联酋境内有真实的经济活动

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。这通常与银行业务相关联，因为要证明你从事核心创收活动 (CIGA)，通常需要通过阿联酋银行账户显示本地支出，并在本地管理员工

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。受 ESR 约束的企业必须提交年度通知和报告

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。银行可能会要求你提供 ESR 合规证明，作为其审查的一部分

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。

核心合规支柱 4：报告、数据与网络安全

合规不仅仅止于 AML 和 UBO。还有一些关键的报告和数据安全规则需要遵守。银行和上市公司必须使用国际财务报告准则 (IFRS) 编制财务报表，以确保透明度和全球一致性

。通常需要经审计的报表

。出于税务目的，银行会要求你根据共同报告标准 (CRS) 就你的税务居民身份进行自我证明，以在国际上打击逃税行为

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。

你的数据以及你客户的数据受到严格保护。2021 年联邦法令第 45 号（PDPL，个人数据保护法）规定了主要规则，但 CBUAE 根据其第 120 条及其消费者保护条例 (CPR/CPS) 对银行有特定要求

。想想最少化数据收集、明确同意、数据保密、在阿联酋境内存储数据以及快速报告违规行为

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。DIFC 和 ADGM 也有自己健全的数据保护法

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。与此相关的是网络安全；CBUAE 要求强大的防御措施，并以 2021 年关于网络犯罪的联邦法令第 34 号为后盾

。银行需要顶级的控制措施，而企业则依赖这种安全性

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。

持续合规：保持最新状态

开设银行账户仅仅是开始；要使其顺利运行，需要持续的努力。合规是持续性的

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。银行需要你的信息始终保持最新。

想想强制性的 KYC 更新。你的营业执照至关重要；银行需要在其到期后立即获得更新副本

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。一些银行，如 Mashreq，如果你延迟提交，会处以罚款，甚至可能关闭账户

。过期的执照可能会让一切停摆

。同样，股东和签字人的护照、签证和阿联酋身份证必须保持有效，并在银行系统中更新

。像 DIB 和 Emirates Islamic 这样的银行通常会发送提醒或提供 eKYC 链接来提供帮助

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。别忘了联系信息和地址证明——这些也要保持最新

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。

签证变更怎么办？如果关键人物的签证被取消或到期，这并不会自动冻结公司账户

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。但是，你必须通知银行，因为这是一项关键的 KYC 更新

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。未能提供更新文件，尤其是签字人的文件，可能会导致账户受限

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。如果股东发生变更，影响则视情况而定。较小的变更（<50%）可能只需要新的 KYC 文件

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。但重大变更（>=50%）通常会触发全面重新评估，可能需要你重新申请账户

。UBO 信息也需要更新

。底线是：就任何变更主动与你的银行沟通

。

新兴监管动态

监管环境从不止步。请密切关注这些塑造未来的关键发展：

•

央行数字货币 (CBDC)：阿联酋正通过 Project Aber 和 mBridge 等倡议，以及其自身的 FIT Programme，积极探索数字迪拉姆

。这可能会彻底改变支付方式

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开放金融： CBUAE 的一个框架正在为与第三方提供商安全共享数据铺平道路，这可能提供更综合的金融服务

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稳定币监管：阿联酋推出了中东地区首个稳定币框架，显示出对数字资产的积极态度

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专业银行：新法规允许设立低风险银行，可能迎合特定细分市场的需求

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ESG/可持续金融：可持续发展势头强劲，阿联酋承诺投入 1 万亿迪拉姆用于绿色金融，并且对绿色债券和贷款的兴趣日益浓厚

。

不合规的后果

忽视这些规则是高风险行为。对于银行而言，像 CBUAE、DFSA 或 FSRA 这样的监管机构可以发出警告、限制活动、处以巨额罚款（AML 违规最高可达 500 万迪拉姆或更多），甚至吊销牌照

。对于企业而言，不合规意味着在开设或维持账户方面遇到麻烦，面临限制或关闭，因 UBO/ESR 未能履行义务而受到行政罚款，严重的声誉损害以及潜在的法律诉讼

。遵守规定不是可选项；它对在迪拜的生存和发展至关重要

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在迪拜动态的银行环境中保持合规是强制性的，可能感觉复杂，并且需要持续关注

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。理解像 CBUAE、DFSA 和 FSRA 等监管机构制定的规则

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。精心维护你的文件，并就你的执照、人员签证或所有权结构的任何变更主动更新你的银行

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。与你的银行保持开放沟通是确保在阿联酋顺利、不间断和可持续业务运营的最佳策略

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